ПрАТ"ІВП "Енергія"

БАЛАНС ПІДПРИЄМСТВА
на 01.01.2013

Форма N 1

Код за ДКУД

1801001

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
залишкова вартість	010	0	7
первісна вартість	011	6	9
накопичена амортизація	012	-6	-2
Незавершені капітальні інвестиції	020	89	107
Основні засоби:
залишкова вартість	030	9847	9036
первісна вартість	031	26777	26844
знос	032	-16930	-17808
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	040	0	0
інші фінансові інвестиції	045	0	0
Довгострокова дебіторська заборгованість	050	0	0
Вписуваний рядок - Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості	055	0	0
Вписуваний рядок - Первісна вартість інвестиційної нерухомості	056	0	0
Вписуваний рядок - Знос інвестиційної нерухомості	057	0	0
Відстрочені податкові активи	060	59	59
Вписуваний рядок - Гудвіл	065	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Вписуваний рядок - Гудвіл при консолідації	075	0	0
Усього за розділом I	080	9995	9209
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	2979	2640
Поточні біологічні активи	110	0	0
Незавершене виробництво	120	15049	27149
Готова продукція	130	974	974
Товари	140	1	0
Векселі одержані	150	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	117	142
первісна вартість	161	117	142
резерв сумнівних боргів	162	0	0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом	170	1181	2159
за виданими авансами	180	2176	3052
з нарахованих доходів	190	1	1
із внутрішніх розрахунків	200	18	71
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	54	62
Поточні фінансові інвестиції	220	474	374
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	11	883
у тому числі в касі	231	1	1
в іноземній валюті	240	0	753
Інші оборотні активи	250	878	1235
Усього за розділом II	260	23913	39495
III. Витрати майбутніх періодів	270	3010	4752
Вписуваний рядок - IV. Необоротні активи та групи	275	0	0
Баланс	280	36918	53456

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	5592	5592
Пайовий капітал	310	0	0
Додатковий вкладений капітал	320	0	0
Інший додатковий капітал	330	14693	14693
Резервний капітал	340	226	226
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	-15232	-17169
Неоплачений капітал	360	(0)	(0)
Вилучений капітал	370	(0)	(0)
Вписуваний рядок - Накопичена курсова різниця	375	0	0
Усього за розділом I	380	5279	3342
Вписуваний рядок - Частка меншості	385	0	0
II. Забезпечення таких витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу	400	0	0
Інші забезпечення	410	0	0
Вписуваний рядок - Сума страхових резервів	415	0	0
Вписуваний рядок - Сума часток перестраховиків у страхових резервах	416	0	0
Цільове фінансування(2)	420	0	0
Усього за розділом II	430	0	0
III. Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків	440	0	0
Інші довгострокові фінансові зобов'язання	450	0	0
Відстрочені податкові зобов'язання	460	0	0
Інші довгострокові зобов'язання	470	0	0
Усього за розділом III	480	0	0
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	0	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Векселі видані	520	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	281	468
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з одержаних авансів	540	30342	48747
з бюджетом	550	60	32
з позабюджетних платежів	560	56	56
зі страхування	570	212	145
з оплати праці	580	378	264
з учасниками	590	0	0
із внутрішніх розрахунків	600	18	15
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	238	333
Усього за розділом IV	620	31585	50060
V. Доходи майбутніх періодів	630	54	54
Баланс	640	36918	53456
З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги	421	0

Примітки: ПРИМIТКИ ДО БАЛАНСУ на 31.12.2012 року. Облiкова полiтика Публiчного акцiонерного товариства «Iнжинiрингово-виробничого пiдприємство «Енергiя» регламентується чинним законодавством України та Наказом по ПАТ IВП «Енергiя». Валюта балансу товариства станом на 31.12.2012 р., у порiвняннi з даними станом на 01.01.2012 року збiльшилась на 13 538 тис. грн., та складає 53456 тис грн.. Аналiзуючи показники першого роздiлу активу балансу «Необоротнi активи», встановлено, що сума основних засобiв за залишковою вартiстю зменшилась, та становить на кiнець звiтного перiоду 9 036 тис грн.. Основнi засобi ПАТ класифiкованi вiдповiдно до МСФЗ №16. Тобто, вони не мiстять у своєму складi об’єкти, щодо яких дiють iншi стандарти. До складу основних засобiв не вiднесено об’єктiв, що утримуються для продажу, бiологiчних активiв, активiв, пов’язаних iз розвiдкою та прав на кориснi копалини, тощо. Основнi засоби оцiненi за iсторичною собiвартiстю, в подальшому облiковуються з вирахуванням накопиченої амортизацiї. Усi необоротнi (матерiальнi та нематерiальнi) активи пiдлягають амортизацiї(крiм землi та незавершених капiтальних iнвестицiй). За кожним об’єктом необоротних активiв визначається вартiсть, яка амортизується. Оцiнка термiну корисного використання об’єктiв основних засобiв є предметом судження ревiзiйної комiсiї пiдприємства, що ґрунтується на досвiдi експлуатацiї подiбних об’єктiв основних засобiв. Протягом 2012 року дооцiнка та уцiнка основних засобiв не проводилась. Для нарахування амортизацiї об’єктiв основних засобiв використовується прямолiнiйний метод зменшення залишкової вартостi , якiй дiяв на протязi 2012 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об’єкту. Первiсна вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв складає 5387 тис грн., але цi основнi засоби продовжують використовуватись. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. По другому роздiлу активу балансу спостерiгаються збiльшення суми оборотних активiв у порiвняннi з 2011 роком на 15 582 тис. грн., а саме: виробничi запаси зменшились на 339 тис. грн.(вибуття виробничих запасiв вiдображається за методами iдентифiкованої та середньозваженої собiвартостi вiдповiдної одиницi запасiв. Вартiсть малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, що враховуються на рахунку 22 «Малоцiннi та швидкозношуванi предмети», списувалися з балансу повнiстю при передачi в експлуатацiю з наступною органiзацiєю оперативного облiку в мiсцях експлуатацiї. Дооцiнка та уцiнка запасiв у 2012 роцi не проводилася. Метод оцiнки вибуття запасiв на протязi звiтного перiоду не змiнювався). Незавершене виробництво збiльшилось на 12 100 тис. грн. (згiдно Iнструкцiї «Про застосування Плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов’язань i господарських операцiй пiдприємств i органiзацiй», затвердженої Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.1999 року №291 - прямi матерiальнi, трудовi та iнше прями витрати, а також розподiленнi загальновиробничi витрати вiдображаються на рахунку 23 «Виробництво», та формує собiвартiсть готової продукцiї) . Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги збiльшилась на 25 тис. грн., дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом збiльшилась на 978 тис грн. , дебiторська заборгованiсть за виданими авансами збiльшилась на 876 тис грн., дебiторська заборгованiсть iз внутрiщнiх розрахункiв збiльшилась на 53 тис грн., iнша поточна дебiторська заборгованiсть збiльшила на 8 тис грн.., поточнi фiнансовi iнвестицiї зменшились на 100 тис грн.. Грошовi коштi в нацiональнiй валютi збiльшились на 872 тис грн., грошовi коштi в iноземнiй валютi склали 883 тис грн. (облiк грошових коштiв i розрахункiв здiйснюється згiдно «Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi», затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 15.12.2004 року №637). Iншi оборотнi активи збiльшились на 357 тис грн. . По третьому роздiлу активу балансу також спостерiгається збiльшення витрат майбутнiх перiодiв на 1742 тис. грн.. Аналiзуючи показники першого роздiлу пасиву балансу «Власний капiтал» встановлено, що статутний капiтал не змiнювався та складає 5592 тис. грн., який роздiлений на 22368000 простих iменних акцiй, номiнальною вартiсть однiєї простої iменної акцiї 0,25 грн. Статутний капiтал повнiстю сплачений у сумi 5592 тис. грн.., тобто 100%. Резервний капiтал також не змiнювався та складає 226 тис. грн.. Додатковий вкладений капiтал складає 14693 тис. грн.. Непокритiй збиток на 31.12.2012 року складає 17169 тис грн., який протягом звiтного перiоду збiльшився на 1937 тис. грн. Показники другого роздiлу пасиву «Забезпечення майбутнiх витрат i платежiв» залишились без змiн и дорiвнюються 0 грн. Показники третього роздiлу пасиву «Довгостроковi зобов’язання» залишились без змiн и дорiвнюються 0 грн. Показники четвертого роздiлу пасиву «Поточнi зобов’язання» збiльшились на 18475 тис грн.., а саме: Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги збiльшились на 187 тис. грн., поточнi зобов’язання за розрахунками з одержаними авансами збiльшились на 18405 тис. грн., поточнi зобов’язання за розрахунками з бюджетом зменшились на 28 тис грн., поточнi зобов’язання за розрахунками зi страхування зменшились на 67 тис грн., поточнi зобов’язання за розрахунками з оплати працi зменшились на 114 тис грн., поточнi зобов’язання за розрахунками iз внутрiшнiх розрахункiв зменшились на 3 тис грн., iншi поточнi зобов’язання збiльшились на 95 тис. грн.. Показники п’ятого роздiлу балансу «Доходи майбутнiх перiодiв» залишись без змiн та складають 54 тис. гр

Керівник	(підпис)	Бiленко Олександр Миколайович
Головний бухгалтер	(підпис)	Iявойнен Галина Едуардiвна